Il piano di ammortamento del mutuo è un programma di rimborso relativo alla concessione di un credito da parte di un soggetto, tipicamente bancario. Ne consegue che il piano di ammortamento non sarà altro che un elenco delle rate (valorizzate o meno), il cui pagamento è l’anticamera dell’estinzione del debito, con rimborso integrale del capitale, maggiorato di periodiche quote di interesse, regolate a tasso fisso o a tasso variabile.

LA DURATA DEL PIANO DI AMMORTAMENTO

Il piano di ammortamento di un mutuo a medio – lungo termine è un programma di rimborso della durata solitamente compresa tra i 5 e i 30 anni. La maggior parte dei mutui si concentrano su scadenze intermedie, ma non mancano nemmeno le durate ancor più lunghe del canonico limite dei 30 anni.

Considerata la crescente di richiesta di finanziamenti extra-long, nel panorama bancario italiano da qualche anno hanno fatto la loro comparsa piani di ammortamento in grado di giungere addirittura fino ai 40, o fino ai 50 anni.

IL PIANO DI AMMORTAMENTO: VARIE TIPOLOGIE

Esistono numerose tipologie di piani di ammortamento. Vediamo le principali:

ammortamento con rate posticipate: è così chiamato perché il pagamento delle singole rate avviene alla fine di ogni singolo periodo che compone il programma di rimborso (mese, trimestre, e così via)

ammortamento con rate anticipate: contrariamente all’ammortamento con rate posticipate, nel piano di ammortamento a rate anticipate i pagamento andranno effettuati all’inizio di ogni singolo periodo corrispondente alla rata (mese, trimestre, e così via)

ammortamento con anticipo degli interessi: è per certi versi una sorta di via di mezzo tra l’ammortamento con rate posticipate e quello con rate anticipate; prevede infatti che il pagamento di ogni rata stabilisca il pagamento della quota interessi in via anticipata, e il pagamento della quota capitale in via posticipata

ammortamento italiano: è il piano di ammortamento in cui ogni singola quota capitale è di importo costante alle altre, e pagabile in via posticipata al termine di ogni singolo periodo che compone il programma di rimborso

ammortamento tedesco: è un piano di ammortamento simile a quello italiano, ma differente da questo perché le quote capitale (costanti) sono pagate in via anticipata, con gli interessi pagati in via posticipata

ammortamento francese: è il piano di ammortamento con il pagamento di rate di importo costante nel tempo, fino alla naturale scadenza